商业银行风险管理

商业银行风险管理

　　导语：文章在回顾风险管理发展历程的基础上，分析了我国商业银行在风险管理中存在的问题，并对于有效提高我国商业银行风险管理水平提出对策建议。

　　商业银行风险管理

　　我国商业银行如何在内部风险管控和外部市场监管方面，通过制度设计将风险降低到最小程度，成为必须面对的严峻命题。

　　一、银行业风险管理的发展历程

　　最初，商业银行的风险管理偏重于单一的资产业务或负债业务风险管理，主要强调保持银行资金的流动性。到20世纪70年代末，由于国际市场利率剧烈波动，从而产生了强调对资产业务、负债业务协调管理的资产负债风险管理理论。

　　20世纪80年代末拉美的债务危机对西方银行业产生了巨大的冲击，信贷风险给国际银行业带来了巨大损失，银行开始注重对信贷风险的防范与管理，并开发出一些模型和工具用于信贷风险管理，银行风险管理理念和技术也得到了较大发展。1988年，《巴塞尔资本协议》正式出台，标志着国际银行界相对完整的风险管理体系基本形成。它以资本充足率为中心对风险进行分析和控制，成为现代银行风险管理的基础。

　　20世纪90年代末，随着经济和市场的整合，多元化经营，银行也经历了巨大变化。收入来源以从前的存贷利息为主向金融衍生工具手续费及中间业务扩展，盈利的波动性也变得更大。在这种背景下，巴塞尔委员会于1993年出台了《市场风险的资本标准协议》，并于1996年颁布了补充协议，允许银行采用自己的市场风险管理模型。

　　二、我国银行业风险管理中存在的问题

　　1.风险管理体制不完善。

　　我国商业银行现代公司治理结构虽然得以建立但还不完善，运作欠规范，产权制度不完善，缺乏有效的激励机制和约束机制，这些体制劣势使得我国商业银行风险控制和管理能力较差。另外，实施有效的风险管理所需的法律体系以及市场调控机制也需要进一步的完善。

　　2.风险管理机制不健全。

　　国外商业银行在风险管理机制方面已经形成一整套完善的系统，包括风险甄别系统、风险报险系统、风险决策系统、风险避险系统和全程监控系统，对风险的各个环节进行监控和分析。健全有效的风险管理机制是国外商业银行经营运作的坚实基础，也是银行安全性原则的重要体现，而这一点正是国内商业银行的薄弱环节。当前，国内银行普遍存在着风险管理机制缺失的问题。

　　3.风险管理工具及技术落后。

　　目前，我国商业银行的风险管理仍然以经验分析为主，重视定性分析，量化分析手段短缺，从而导致在风险识别、度量和监测等方面主观性比较强，科学性不够。

　　4.风险管理专门人才缺失。

　　现代金融风险管理是一门技术性非常强、非常复杂的新型的管理学科。融合了管理学、金融学、经济学、数理统计学、工程学、物理学等多学科的研究方法。这就要求银行从事风险管理的人员必须具备较高的素质，经过严格的专业训练，否则将难以识别、防范和化解风险，目前在这方面专门人才缺乏。

　　三、提高我国商业银行风险管理的对策建议

　　1.建立有效的公司治理结构。

　　要提高我国商业银行风险控制能力和效果，首先要在建立有效的公司治理结构上下功夫，真正实现有效管理：

　　(1)银行董事会的决策机构能提出明确的战略目标以及达到控制风险的策略。

　　(2)建立独立有效的控制体系。

　　(3)考核机制建立在风险调整后的回报率基础上，且回报率必须与股东价值以及董事会所决定的价值取向相挂钩。

　　(4)建立科学的激励和约束机制，使各级经营管理人员的积极性得以调动，促使短期行为、本位主义行为和违规违法行为得以有效遏制。

　　2.建立诚信审慎的管理文化。

　　我国商业银行应着重培育诚信审慎的风险管理文化，使员工以诚实守信的态度来对待每一项工作。一方面，要倡导和强化全员风险意识，树立包括各个部门、各项业务、各种产品的全方位风险管理理念，推行涵盖事前监测、事中管理、事后处置的全过程风险管理制度;在深化风险研究的基础上，形成系统的风险控制制度和奖惩制度，引导全行员工树立对风险管理的认同感，使风险管理融入全行各个部门和每位员工的工作习惯之中。

　　3.建设完善的`风险管理制度体系。

　　首先，根据情况变化和形式发展，不断增加管理制度对风险点的覆盖密度，及时发现并弥补制度设计和执行上的缺陷，不断完善风险管理制度体系。其次，针对不同业务的风险控制手段、控制程序及管理要求做出统一的制度规定。相关业务部门和分支机构要结合各自业务特点和实际情况，对风险管理的具体操作流程、方法和事项作详细规定。改变传统的行政管理方式，把制度建设与业务流程改造、技术手段创新、管理工具开发等紧密结合起来，不断提高管理制度的系统性和可操作性。

　　4.借鉴国际先进经验提高风险管理技术水平。

　　我国商业银行应借鉴国际先进银行经验，加快系统平台和工具体系的建设。一是加强风险管理信息化建设，尽快建成以客户为中心的业务信息平台。二是尽快建立客户内部评级体系，以《巴塞尔新资本协议》为导向，设计开发客户违约概率模型，提高信用风险计量的科学性。三是在信贷五级分类的基础上进一步研发以预期损失率为基础的分类系统，提高贷款定价和限期设定的精确度。

　　5.建立风险预警预控机制。

　　首先，建立严密的风险监控机制，加强各风险点的稽核监督、内控约束和责任认定。建立定期分析制度，为风险预警提供准确的早期信息。第二，建立分析预警预控机制。按风险制度将预警风险分成若干等级，并制定相应的管理办法，设置相应的处置方案。第三，借助计算机网络和分析软件提高风险预警能力。

　　6.建设一支高素质的风险管理队伍。

　　先进的风险管理量化技术要求有专业化的人员对其进行操作和应用，所以培育高素质的风险管理专业人员则显得尤为重要。在加强风险管理队伍建设中，要建立科学的风险管理专业人员任职制度;要完善风险经理的选拔、培养、使用、业绩评估和考核奖惩制度;要实施岗位资格培训和全员培训工程，造就一支适应现代商业银行风险管理要求的专家型队伍，切实提高我国商业银行风险管理水平。

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