当前位置：聚优网>实用文>制度>石油销售公司管理制度

石油销售公司管理制度

时间：2023-02-20 14:43:48 制度我要投稿

相关推荐

石油销售公司管理制度

　　在当今社会生活中，各种制度频频出现，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。想学习拟定制度却不知道该请教谁？以下是小编帮大家整理的石油销售公司管理制度，希望能够帮助到大家。

石油销售公司管理制度

石油销售公司管理制度1

　　第一章总则

　　第一条为了优化企业存货管理,保障仓库保管安全、有序、规范,提高仓库工作效率,特制定本办法。

　　第二条本办法中的存货是指公司在日常活动中持有的,以备出售的产成品或商品、在产品,以及在生产或提供劳务过程中耗用的材料和物料,主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料等。

　　第三条存货只有同时满足以下两个条件,才能加以确认:

　　(一)该存货包含的经济利益很可能流入公司;

　　(二)该存货的成本能够可靠地计量。

　　第二章存货的计量

　　第四条存货的初始成本的计量

　　存货在取得时,应按照实际成本入账。存货实际成本的计量因来源不同而有所不同,具体按以下原则确定:

　　(一)购入的存货,其实际成本包括买价、运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费、运输途中的合理损耗、入库前的`挑选整理费等。

　　(二)自制的存货,有自制的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、半成品、产成品等。它们的实际成本包括制造过程中所耗用的原材料、工资和有关费用等实际成本。

　　第五条存货发出成本的计量

　　采用加权平均成本进行日常核算。

　　第三章存货的收发管理

　　第六条化工产品采购必须由销售部依据公司年度制定的采购计划采购,周转材料由综合办公室依据公司年度制定的周转材料采购计划采购。

　　(一)存货入库管理

　　1. 存货采购必须按规定取得增值税专用发票。对确实不能取得增值税专用发票的,须事先提出申请,报经财务部批准,方可采购。

　　2. 化工产品入库由经办人员根据发票、运杂费等外来凭证与采购计划、采购合同核对,检查凭证所列材料的品种、规格、数量和发货日期等是否与合同、计划相符。核对无误后,交由仓库人员填制材料验收入库单,仓库人员根据入库单的内容核对入库并签字,化工产品经办人据此报帐。财务人员根据有关凭证审核发票合法性、正确性及价格的合理性,并进行相应的会计处理。

　　3. 周转材料入库由综合办公室经办人员根据发票等外来凭证,检查凭证所列材料的品种、规格、数量相符。核对无误后,交由综合办公室仓库人员填制周转材料入库单,综合办公室仓库人员根据入库单的内容核对入库并签字,综合办公室经办人据此报帐。财务人员根据有关凭证审核发票合法性、正确性及价格的合理性,并进行相应的会计处理。

　　存货验收过程中,如有数量、质量、型号规格不符及破坏、毁坏等情况应查明原因,属产品质量问题的,拒绝入库,实行退货,如不符,应由销售部或综合办公室会同相关部门按照公司关于质量管理规定提出索赔等处理意见,财务部门应当拒绝付款或部分拒绝付款。

　　(二)存货发出的管理

　　1. 周转材料,根据当期消耗计划,由使用部门填制'周转材料领用单',由责任部门审核签字,综合办公室仓库人员据此办理周转材料出库。

　　2. 化工产品出库,公司坚持先款后货原则,由销售部依据公司制定客户管理办法和结算管理办法进行销售出库单编制,财务部相关人员对货款是否到账进行审核,审核无误后在销售出库单签字确认,公司领导进行最终签字确认,销售部将确定无误的销售出库单盖章传真至仓库,仓库据以办理提货手续。

　　第四章存货明细账管理

　　第七条所有入库储存的商品、材料物资,应按品种登记明细卡,记录收发数并结出余额,随时与实存数量进行核对,并做到卡、实相符。如有不符,应查明原因并及时纠正。

　　第八条仓库应建立存货明细账,详细登记存货的类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等,并定期与财务部就存货品种、数量、金额等进行核对。

　　第九条存货明细账是记录实物的收入、发出、结存情况的重要账册,必须按品种、规格登记,妥善保管,年终装订成册,至少保存5年。

　　第十条入库记录不得随意修改。如确需修改入库记录,应当经有效授权批准。

　　第五章存货的清查

　　第十一条每月要进行不定期盘点,每年要进行期末全面盘点工作,对库存材料、在制品、产成品等存货资产进行盘点。

　　第十二条由财务部组织力量,做好充分准备,根据工作计划进度,安排盘点时间;要事先准备盘点清册,盘点时逐一登记,发现损坏、变质、陈旧、失效的存货,要单独注明,写明盘点日期,并由盘点人签章。对从实际盘点日至12月31日的存货每一笔收发业务都要单独列示计算。

　　第十三条存货发生盘盈、盘亏及毁损,应及时按规定审批处理,盘盈的存货冲减当期的管理费用,盘亏的存货,应查明原因,由于管理人员管理不善原因造成的,应予以罚款,在扣减过失人或者保险等赔款和残值后,计入当期的管理费用,属于非正常损失的,计入营业外支出。

　　第六章附则

　　第十四条本办法由财务部负责解释。

　　第十五条本办法自下发之日起施行。

石油销售公司管理制度2

　　第一章总则

　　第一条为了加强管理,明确责任,理顺业务程序,使销售工作进一步规范化、标准化、科学化,适应市场经济条件下的竞争要求,创造更好的经济效益。根据国家对化工产品销售的有关规定及集团公司、上级单位的相关要求,结合公司实际,特制定本办法。

　　第二条本办法规定了石油销售公司(以下简称'hb公司'或'公司')所有产品在销售过程中(销售与配置计划的编制、客户资质审核、销售业务流程、售后服务等)的工作程序和规范。

　　第三条公司的业务管理实行'统一计划、统一定价、统一运输、分片结算'和'明码标价、挂牌经营、先款后货'的基本原则。凡参与公司产品销售的各有关部门及客户必须严格遵守本办法。

　　第二章机构及业务划分

　　第四条公司业务管理的职能部门为销售部、市场信息部和物流部。负责对全公司业务工作进行管理。具体负责公司所有产品销售计划的编制、配置计划的安排、重大销售合同的签订、销售统计报表的管理;销售客户的经营资质审核、开户,铁路销售计划的编制、申报、批复、执行等工作。

　　第五条hb公司销售部为组织及制定销售计划、资源配置管理、销售业务的开展及支持性工作、销售数据统计及分析、客户关系管理、产品质量、计量的售后服务、经济目标责任考核等的职能部门;公司市场信息部负责市场调研、市场信息及市场价格的收集与分析,市场开拓与营销体系建设、组织与指定营销方案、品牌管理及形象宣传等管理。物流管理部负责化工产品采购及配送中的物流和仓储管理工作。

　　第三章产品营销管理

　　第一节市场信息

　　第六条公司市场信息部按照产品经销公司要求做好市场信息管理,为市场营销管理决策提供依据。市场信息采集的主要方法包括电话交流、口头交流、网络查询、公司信息收集、上级单位信息筹集等。

　　第七条信息的收集途径包括:

　　(一)网络站点的人员询问、反馈的信息;

　　(二)业务人员调研、反馈的信息;

　　(三)相关产品专业网站的信息收集;

　　(四)直接或间接客户的访谈、调研的信息收集;

　　(五)涉及到产品的相关新闻、资讯。

　　第八条采集内容:

　　(一)市场价格:包括国家标准价格、内部价格、外部价格;

　　(二)公司经营信息:

　　1.公司目前购销存情况,对销售业务造成的影响;

　　2.公司目前所采取的营销措施;

　　3.近期或当天业务经营中的主要问题及相关建议。

　　(三)竞争对手信息:

　　1.竞争对手的购销存、价格变动情况;

　　2.竞争对手生产企业的产销存情况;

　　3.竞争对手资源来源和经营策略的变化;

　　4.周边竞争对手所采取的营销措施、供求情况及影响。

　　(四)销售及服务信息:

　　1.市场占有率,季节性等市场消费特征;

　　2.市场消费的产品结构,消费需求等;

　　3.产品销售和服务的满意度。

　　(五)行业信息:

　　1.行业动态:国际国内产品生产、销售、价格、库存变动情况及趋势;

　　2.所在区域产品市场前景、行业发展趋势、市场供求和价格走势等;

　　3.产运信息:铁路、航运和公路运输动态;与辖区资源调运有密切关联的企业产销存动态;竞争对手的产运信息等。

　　(六)消费需求信息:

　　1.消费类型:根据不同销售环节、消费种类划分客户类消费类型;

　　2.消费行为:包括消费者的习惯购买心理,消费周期等情况。

　　(七)宏观经济信息:

　　1.政策法规:对产品、天然气市场和产品营销有影响的政府部门政策、规律、法规等;

　　2.环境信息:公司业务运作所处的自然环境,包括生态环境、自然环境和人文环境等;

　　3.经济信息:目标市场所在地域的经济发展情况、市场机制、企业资本、产品价格、生活水平、关键资源、服务成本等可能影响客户消费的因素。

　　(八)媒体动态:主要是指国家与当地政府价格政策执行情况,时点或时期性价格检查情况及检查结果反馈。

　　第九条信息的整理、分析、汇报:

　　(一)营销人员应定期或当市场情况有变时就其所调研市场的相关企业、社会经营单位的批发价格、货源、购进价格等信息进行收集,汇总备用。

　　(二)营销人员或基层业务人员应就当月的市场调研结果形成书面的市场调研报告以备审阅。

　　(三)销售部统计人员要定时汇总信息资料,以整理备用,就收集到的各岗位人员所反馈的信息进行分类、分析、整理、总结,提出营销策划建议,并定时向主管领导做出汇报。

　　第二节业务管理

　　第十条公司销售部应对营销工作进行统筹安排,统一规划市场范围及程序。公司应根据产品经销公司所划定的市场和规定的任务目标完成相应的营销管理任务。

　　第十一条销售部对产品经销公司下达的任务进行分解,落实到人。根据不同时期的产品和市场情况,考虑市场营销策略的调整、人员调整等。

　　第十二条销售部在落实营销管理任务时,应组织制定业务开拓执行计划,并应写明业务对象、地点、时间、事由及如何完成计划等内容。

　　第十三条营销互动、业务开拓执行计划须经公司主管领导批准后方可实施。

　　第三节营销销售网络开拓与建设

　　第十四条按照产品经销公司的要求,公司遵循'开拓、创新、提升、跨越'的.方针,进行公司产品销售体系的建设,构建完善的营销网络。

　　第十五条以公司的战略发展规划为依据,逐步建立公司的营销管理体系,销售网络的建立。

　　第四节市场推广

　　第十六条公司应通过网络、电视、报纸、杂志、文本及其他宣传品等各种媒介向客户宣传产品的用途、性能、运输等知识,不断扩大公司和品牌的知名度。

　　第十七条公司的广告策划方案应报上级单位进行内容审核。

　　第四章客户的经营资质审核及开户办法

　　第十八条凡参与hb公司产品销售的各经营单位,必须进行经营资质审核。审核通过后方可建立相应的客户档案,在公司开展经营活动。客户的资质审核工作在公司销售部。

　　第十九条客户经营资质审核的基本原则:客户的经营手续齐全、储运设施完善、销售网络健全,资信程度高、资金实力强、年均购销量稳定、有共赢意识。

　　第二十条客户申请开户的步骤:

　　(一)提交开户申请书和法人授权委托书(包括法人身份证复印件、法人签名、印鉴)。并附公司简介和近三年经营情况介绍,填写客户档案表。

　　(二)提交相关经营许可资质的原件和复印件(原件供审查,复印件供备案)。

　　(三)提交企业正常经营所必须的各类证照的原件及复印件。包括:①企业法人营业执照;②税务登记证(国税、地税均应齐全);③一般纳税人资质证(可以开具增值税发票);④企业组织代码证;⑤银行开户许可证。①②④三证合一的企业提供企业法人营业执照、税务登记证(国税、地税均应齐全)、一般纳税人资质证(可以开具增值税发票)、银行开户许可证即可,没有三证合一的需提供上述五种证照。

　　第二十一条客户提交开户的各类证照及相关资料齐全后,经公司按流程审核,符合客户经营资质审核基本原则的,下发正式文件准予开户。并在各销售服务中心(聚烯烃客户除外)、西部交易所处办理相应的登记入会建档手续。

　　第五章调运入库

　　第二十二条计划编制

　　公司物流部按月编制月度公路、铁路调运计划,报产品经销公司化工品销售部。

　　第二十三条计划执行

　　(一)化工品销售部根据公司的计划与承运商进行沟通,最终由销售服务中心负责化工品调运入库的业务办理及调运过程中协调事项。

　　(二)物流部跟踪发运情况,并通知中央仓收货;

　　(三)化工产品运至中央仓后,中央仓应填写入库单,做好入库记录,并将入库单反馈至物流部和销售部。

　　(四)物流部将实收量反馈至销售服务中心、承运单位及公司化工品销售部;

　　(五)物流部及时、准确的将货物安全到货信息(主要涉及到包装质量、运输车辆状况、货物损耗、污染、短少等情况)向产品经销公司化工品销售部及对应的销售服务中心进行反馈。

　　(六)定期对承运单位运输情况、服务水平等进行综合评价,评价结果可作为后续合作的依据。

　　第二十四条运费结算

　　承运商将运费相关票据提交给物流部,物流部进行核对无误后提交给财务部,财务部根据票据信息与承运商结算运费。

　　第六章销售业务管理

　　第二十五条销售计划的编制及上报

　　(一)销售部计划管理岗接收产品经销公司化工品销售部下达的销售(配置)计划,编制公司销售计划,明确各种化工品销售量目标、销售收入目标和销售毛利润目标,提交部门经理进行审核。

　　(二)部门经理审核、平衡销售计划,提交公司总经理进行审批。

　　(三)经公司审议通过后,上报产品经销公司化工品销售部。

　　第二十六条中央仓销售程序:

　　(一)公司财务部提供客户资金情况至销售部。

　　(二)公司销售部计划管理岗根据公司审批后的销售计划及客户经理提报的需求计划及客户资金情况,开具发货通知单,提交部门经理、财务部经理签字确认后提交至公司物流管理部,物流管理部核实发货通知单内容,盖章传真至中央仓办理发货手续。

　　(三)销售计划一经确定,公司各相关部门和员工务必各司其职,认真组织落实。

　　第二十七条网拍销售程序:

　　(一)销售部下达各产品挂单量、发货地、挂单价格以及客户可竞拍的最大最小单量,而后在西部交易中心网页上登录挂单;

　　(二)客户缴付交易资金(保证金、手续费),西部交易中心计划财务部确认资金录入结算系统。

　　(三)经西部交易中心审核后,发布挂单信息,在确认客户资金信息后下单竞拍,西部交易中心交易交收部将成交报表反馈至公司,公司接收成交报表,并监督执行。

　　第七章销售结算

　　第二十八条公司的销售结算工作由销售部和财务部负责。

　　第二十九条销售结算的工作程序:

　　(一)销售部每日归集业务单据,编制销售日台账、销售日报,定期根据销售日报分核算主体编制销售结算表,并与公司财务部进行核对,经审核无误后与客户进行核对,客户签字确认。

　　(二)销售结算表经核对无误后,财务部结算人员为客户开具发票和发票签收单。物流部对接榆林、延安销售服务中心,与上游单位结算并及时索要回采购发票。

　　(三)客户收到发票后,在发票签收单上签字,并回传至公司。

　　第八章客户退款

　　第三十条对参与公司销售业务的客户,实行'打款自愿、退款自由'的原则。

　　需退款的客户,应持有法人签字的单位双联介绍信(注明退款人、退款金额、单位账号并加盖公章和财务专用章),出示本人身份证,方可办理。

　　第三十一条因市场发生变化,或其他原因,客户提出退款请求的,根据不同产品由销售服务中心业务部或本部核对客户所有业务是否终止,并核对客户账户余额,核对无误后由业务人员填写退款通知单并签字,然后提交销售会计核对并签字。业务人员将该退款通知单依次提交销售部经理(业务部由业务副主任审核)审核,财务部经理审核,业务主管领导审核,财务主管领导审核,总经理审批。总经理审批通过后,由财务部与集团财务中心申请退款,次月完成客户客户退款,并通知销售服务中心业务部财务在销售业务管理系统上进行账务处理。

　　第九章产品售后服务管理

　　第三十二条hb公司产品售后服务遵循'信誉第一、用户至上'的原则。公司所有职工均有义务向客户宣传公司产品的运输、储存、使用的安全须知及预防措施,帮助客户解决销售过程中需要解决的问题。

　　第三十三条因产品销售引起售后服务的受理部门为公司销售部,处理后报销售部备案。

　　第三十四条为确保客户利益,公司每年组织一次走访客户活动。对产品质量、性能等问题进行回访,解决客户的疑难问题。编写走访客户报告,提出改进建议。

　　第三十五条为便于客户及时反映情况,公司及各销售处应建立客户投诉渠道和投诉热线。对客户投诉要认真接待,对投诉内容进行登记,建立《客户投诉记录及处理意见》。同时,对客户所反映的问题,应尽快给予答复,并将处理意见反馈客户。

　　第三十六条产品质量、计量售后处理

　　(一)hb公司售出产品如发生质量计量问题,由该产品售出地所属中央仓及时将情况报告销售部。销售部及时上报上级主管部门。

　　(二)在产品售后质量、计量事故的处理中,凡属我公司在储存、交付及运输过程中,因处理不当或其他原因造成的,由调查组写出书面调查报告,按上级单位有关规定进行处理。

　　(三)凡hb公司出售的产品发生质量、计量问题,客户均应在货到后24小时内,向产品出售地所属库、站及时反映,对逾期报告的,hb公司概不负责。

　　第十章附则

　　第三十七条凡本办法未规定的业务管理制度,诸如统计报表管理、价格制定管理、市场信息与调研管理、目标考核管理等其他管理制度,将另行制定管理办法后,下发执行。

　　第三十八条因公司业务活动发生重大变化,本办法将进行适时修订和补充。目前相关的管理制度与本办法相违背的,以本办法为准。

石油销售公司管理制度3

　　第一章总则

　　第一条为了规范石油销售公司(以下简称'hb公司'或'公司')流程管理,保证公司流程的顺畅运行和不断优化,确保公司管理体系的有效运转,在《hb公司规章制度管理办法(试行)》的基础上,特制定本办法。

　　第二条本办法适用于公司各部门业务及管理等流程的制定、审批发布、优化、运行监管及废止。

　　第三条流程的管理遵循以下几点原则:

　　(一)开放性原则:流程处在不断优化的过程中,随着公司不断的发展,流程也会相应发生更新和变化;

　　(二)责任明确原则:综合办公室对公司的流程管理体系负责,各部门对本部门各项流程负责;

　　(三)全员参与原则:各流程涉及的部门、岗位均有权利和责任对流程及其运行过程提出建议。

　　第二章组织机构及职责

　　第四条公司流程优化领导小组是流程管理工作的决策机构。领导小组由公司领导班子成员及各部门负责人组成。主要职责如下:

　　(一)负责公司流程及优化后流程审批工作;

　　(二)监督并指导流程管理体系的运行;

　　(三)协调流程管理体系运行过程中出现的重大问题;

　　(四)当公司战略及组织机构出现重大变化时,负责启动流程全面优化工作。

　　第五条综合办公室是公司流程管理的归口部门,主要流程管理职责如下:

　　(一)负责公司流程的审核工作;

　　(二)负责公司流程运行过程中的指导、组织协调工作;

　　(三)负责组织公司流程执行的监测、反馈工作;

　　(四)负责组织公司流程的评价优化工作;

　　(五)负责公司流程管理文件的整理、汇编工作。

　　第六条各部门主要流程管理职责如下:

　　(一)负责与本部门业务相关流程的制定;

　　(二)负责与本部门业务相关流程的正常运行;

　　(三)负责对与本部门业务相关流程执行及监测;

　　(四)收集流程运行中的反馈信息,负责流程优化工作。

　　第三章流程的制定、修订和废止

　　第七条流程的.制定

　　流程的制定由相应责任部门提出申请,报分管领导批准后制定。流程制定过程中的申请、制订、修改、废止、论证、审核、批准与发布等过程按照规章制度进行管理,参照《hb公司规章制度管理办法(试行)》执行。

　　形成流程文件后,综合办公室审核并参照《hb公司制度体系文件编号暂行规定》对其进行编号。

　　第八条流程的评审、优化与废止

　　流程的评审由综合办公室牵头,在书面征集各部门和各营业室意见的基础上,组织各部门定期或不定期进行流程集中评审。

　　(一)各部门负责对本部门和对口单位的流程进行抽样评审调查,被调查者应详细填写《流程评审表》,各部门根据评审结果对流程提出优化、废止的建议或意见。

　　(二)评审工作结束后,综合办公室负责对评审结果进行汇总,收集有关流程优化、废止的建议或意见,并提出具体的流程优化、废止方案,连同其他制度修改意见,报公司领导办公会议审议。

　　(三)流程优化、废止方案经领导办公会议审议通过后,由综合办公室根据流程的归属部门,下发到各相关部门进行流程修改或废止。

　　第四章附则

　　第九条本规定由综合办公室负责解释和修订。

　　第十条本办法未尽事宜,按国家相关法律法规和集团公司、产品经销公司相关规定执行。

　　第十一条本办法自颁布之日起施行。

石油销售公司管理制度4

　　为进一步加强资金使用管理,提高资金运作效率,保证资金安全、特制定资金支付管理制度。

　　第一章组织机构及职责

　　第一条公司财务部负责公司本部资金管理及监督。

　　第二条公司财务部资金管理职责

　　1. 负责公司资金管理制度及配套实施细则的起草与修订。

　　2. 负责制定公司资金管理模式,划分管理权限,根据上级资金管理部门授权办理重大资金业务的授权与审批。

　　3. 负责公司资金管理内部控制工作。

　　4. 负责监督检查资金管理制度及实施细则的执行情况。

　　5. 接受上级部门资金管理职责检查。

　　第二章货币资金管理

　　第三条货币资金根据其存放地点及其用途的不同,货币资金分为现金、银行存款及其他货币资金。

　　第四条办理现金(指狭义现金,即库存现金)收支业务时,应当遵守以下规定:

　　(一)企业现金收入应于当日送存开户银行。

　　(二)企业支付现金必须严格遵守结算纪律,可以从本企业库存现金限额中支付或者从开户银行提取,不得从本企业的现金收入中直接支付(即坐支)。

　　(三)不得'白条顶库';不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储,不准保留账外公款,不得设置'小金库'等。

　　(四)企业的库存现金不得超过核定的限额,超过限额的部分必须存入银行。

　　(五) 企业收支的各种款项按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理,在规定的范围内使用现金。

　　第五条企业按照现金业务发生的先后顺序逐笔序时登记'现金日记账',每日终了,应根据登记的现金日记账'节余数与实际库存进行核对,做到账实相符,日清月结。月份终了,'现金日记账'的余额必须与'现金'总账科目的余额核对相符。若平时发现现金余缺,除设法查明原因外,还应及时按规定进行账务处理,待查明原因后再转账处理。

　　第六条银行存款就是企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。除了在规定范围内可以用现金直接支付的款项外,在经营过程中所发生的一切货币收支业务,都必须通过银行存款账户进行结算。

　　第七条企业办理收支业务时,无论采取何种结算方式,都需以加强结算纪律为保证,严格执行中国人民银行发布的《支付结算办法》,不准签发没有资金保证的票据或远期支票,套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据,套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款,任意占用他人资金;不准违反规定开立和使用账户等。

　　第八条'银行存款日记账'应定期与'银行对账单'核对,至少每月一次。企业账面结余与银行对账单余额如有差额,必须逐笔查明原因,并按月编制'银行存款余额调节表'。

　　第九条对有出纳岗位的办公室必须配备防盗网和防盗门,每个出纳都应配备单独的保险柜,对现金等有价证券必须放入保险柜保管。

　　第十条货币资金的管理和控制应当遵循以下原则:

　　(一)严格职责分工。涉及到不相容的岗位分由不同人员担任,形成内部相互牵制机制。银行预留印签不得由一人保管,出纳员应妥善保管保险柜钥匙和密码,不得随意转交他人。

　　(二)建立内部稽核制度,定期对现金收支进行稽核。

　　(三)实施定期轮岗制度并完善交接制度。

　　第十一条资金支付流程按照公司资金管理执行集团公司'收支两条线'管理模式。即公司所有收入账户通过网上银行全部上划集团公司财务中心,所有的支出资金由集团公司财务根据审批的资金预算情况或用款计划通过网银下拨至公司,并按照制度执行。公司日常费用报销资金支出流程按照费用管理(试行)执行,按照报销审批流程进行。

　　第十二条预付款金额10万元以上的需报总经理审批,根据合同约定,预付货款(或商品)款,运费(计算依据)经办人填写《预付款通知单》,以及按照付款流程执行。

　　经办人填写付款单---经办部门负责人审核---经办部门分管领导审核---财务负责人复合---分管财务领导---总经理

　　会计制单---财务稽核人员审核---出纳在网银管理系统提交付款指令后---执行网银支付审批流程

　　第十三条资金支付关键控制点

　　1. 财务稽核和会计人员负责对授权审批情况进行审查和监督。

　　2. 会计人员必须对审批、签字、金额等予以审核,正确无误后,方能进行账务处理。

　　3. 出纳人员必须根据记账凭证、签字审批手续齐全的单据办理付款业务。

　　第三章银行账户管理

　　第十四条银行账户管理主要是指银行账户的开立、变更及撤销。

　　(一)公司应遵照《陕西xx石油集团有限责任公司资金管理制度》的规定,经集团公司财务公司核准后方可办理。未经批准不得随意变更及不得私自开设各类或办理账户撤销。

　　(二)公司账户管理流程如下:

　　1. 公司根据业务需要需提前一个月向财务公司提出开户、变更、撤销账户申请。