公司内控制度
在快速变化和不断变革的今天，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度具有合理性和合法性分配功能。那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家整理的公司内控制度 ，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
公司内控制度 1
第一章 总则
第一条 为加强对xx有限公司（以下简称“公司”）资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金的效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条 本制度所称现金是指公司所拥有的现金和银行存款。
第三条 本制度所称现金管理，是指公司的现金流入、流出等全过程的控制。
第四条 实行现金管理应坚持以下原则：
1、公司所有现金必须纳入预算；
2、坚持以收定支，量入为出；
3、严格贯彻收支两条线的原则，收入必须上交公司财务部，支出必须通过公司财务部支出；
4、公司严格禁止其他部门受理现金收支业务；
5、各项现金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等相关规定。
第二章 现金管理
第五条 公司现金使用范围：
1、职工工资、津贴；
2、个人劳务报酬；
3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
5、向个人收购公司用于生产经营的其他物资价款；
6、出差人员必须随身携带的差旅费；
7、结算起点5000元以下的零星支出；
8、确需支付现金的其他支出。
第六条 坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和收款人个人印章；付款凭证必须由报销人个人签字、经会计人员审核无误签字、有关领导签字批准后办理现金付款，并同时加盖“现金付讫”印章。
第七条 不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结。
第八条 每天收入的现金，应及时足额送存银行，财务部负责人定期检查、核对现金库存，每月到少一次。财务部要设立现金检查登记簿，记录每次现金检查结果。
第九条 现金支付，可以从本公司库存现金限额中支付，不得从本公司的现金收入中坐支。
第十条 任何部门和个人借款必须按照“四川朗峰电子材料有限公司借款及支出报销审批制度”的'规定办理。第十一条 严禁任何公款私存行为。
第十二条 任何人员严禁为其他单位或个人在企业套取现金。
第十三条 本公司规定现金库存现金限额为5000元。
第三章 银行存款管理
第十四条 公司银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部负责管理。
第十五条 银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。应当定期检查银行账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。
第十六条 办理银行结算业务，必须遵守《银行结算办法》的规定，不准出租、出借账户。
第十七条 公司银行账户的开户、存储资金的分配、销户要立足于和银行发展长期的合作关系，不得随便因个人关系转移。
第十八条 公司财务部门应设置银行存款日记账，逐日记录收、支、结存情况，按月同各开户银行对账，编制未达账款调节表，确保公司银行账目同各开户银行账目完全一致。银行对账单须按银行账号顺序装订归档。
第十九条 对外汇款，经办部门要根据合同、协议等文件，填制请款单，由经办人员签字，经办部门负责人签字，分管领导批准，主管领导审批、财务部门负责人审核后，符合合同、协议条款，方可交出纳汇款。
第二十条 公司对外付款时一般要按以下顺序选择结算方式：
1、支票；
2、汇兑；
3、银行汇票；
4、现金。
第四章 附则
第二十一条 本制度的解释权归公司财务部。
第二十二条 本制度发文之日起执行。
公司内控制度 2
第一章 总则
第一条 为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障公司体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》和《xx省小额贷款公司暂行办法》等法律法规及相关文件的要求，结合公司实际情况制定本管理制度。
第二条 内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
第三条 公司内部控制的目标：
（一）确保国家法律规定和公司内部规章制度的执行。
（二）确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
（三）确保风险管理体系的有效性。
（四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实、准确、完整。
第四条 内部控制要贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体包括：
（一）内部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的岗位，并由全体人员参与，任何决策和操作均应当有案可查。
（二）内部控制要以防范风险和审慎经营为出发点，公司的经营管理应当体现“内控优先”的要求。
（三）内部控制要具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（四）内部控制的监督，公司所有人员均有直接向董事会、监事和高级管理层报告的权力。
第二章 内部控制的基本要求
第五条 建立良好的分工合理、职责明确、相互制衡报告关系清晰的组织机构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
第六条 董事会、监事和高级管理层要充分认识自身对内部控制所承担的责任。
第七条 建立科学有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体职工均能了解且能履行职责的环境。
第八条 建立有效的核对、监控制度，对各种帐证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产及时进行盘点，对柜台办理的业务实行复核和事后监督把关，对重要业务实行双签有效的制度，对授权、授信的执行情况进行监控。
第九条 建立有效的应急预案，并定期进行测试。在意外事件或紧急情况发生时，应当按照应急预案及时作出应急处置，以预防或减少可能存在的损失，确保业务持续开展。
第十条 聘请法律顾问，协助公司处理法律事务，确保各项业务的合法有效。
第十一条 建立有效的信息交流和反馈机制，确保董事会、监事和高级管理人员及时、准确地了解公司的经营和风险状况。
第三章 授信的.内部控制
第十二条 建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信实行统一管理。防止违反信贷原则发放关系贷款、人情贷款。
第十三条 授信岗位设置要分工合理、明确，岗位之间相互配合、互相制约，做到审贷分离、业务经办和会计账务处理分离。
第十四条 建立统一的授信操作规程，明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和岗位职责要求。
第四章 柜台业务的内部控制
第十五条 对每日营业终了的账务实施有效管理，当天的票据当天入账。对发现的错帐和未提出的票据或退票，要履行内部审批和登记手续。
第十六条 严格执行“章、证、押”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。人员离岗，“章、证、押”要落锁入柜，妥善保管。
第十七条 对现金、重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、及时处理损益。
第十八条 注意审查客户资金来源的真实性和合法性，提高对可疑交易的鉴别能力，如发现可疑交易，应当逐级上报，防止犯罪分子进行洗钱活动。
第十九条 严格执行重要岗位的请假、轮岗制度和离岗审计制度。
第五章 会计的内部控制
第二十条 实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程。
第二十一条 确保会计工作的独立性，任何人不得授意、暗示、指令会计人员进行违规操作。
第二十二条 公司会计岗位设置实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。
第二十三条 对会计账务处理的全过程要实行监督，会计账务做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。
第二十四条 建立规范的信息披露制度，按照规定及时、真实、完整地披露会计、财务信息，满足股东、监管部门的需求。
第二十五条 完善会计档案管理，严格执行会计档案查阅手续，防止会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。
第六章 附则
第二十六条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的章程相抵触的，按照国家有关法律、法规和公司章程规定执行，并立即修订，报董事会会议审议通过。
第二十七条 本制度解释权归属公司董事会。
第二十八条 本制度自董事会决议通过之日起实行。
公司内控制度 3
一、目的
为了加强公司内部管理，规范公司运营流程，防范各类风险，确保公司资产安全、财务信息准确以及经营活动合法合规，特制定本内控制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工及各部门的各项业务活动。
三、控制环境
组织架构：明确各部门职责与权限，确保各司其职且相互协作，形成有效的制衡机制。
人力资源政策：招聘合适人才，提供培训与发展机会，建立合理的考核与激励机制，促进员工积极履行职责。
四、风险评估
定期对公司面临的内外部风险进行评估，包括市场风险、财务风险、运营风险等。识别风险因素，分析风险发生的可能性及影响程度，以便采取相应的防控措施。
五、控制活动
授权审批：规定各项业务活动的审批权限，明确不同层级员工的审批范围，确保所有业务经过适当授权，杜绝越权审批行为。
预算控制：编制全面预算，各部门严格按照预算执行，定期对预算执行情况进行监控和分析，及时调整偏差。
资产保全：建立资产台账，定期对公司固定资产、流动资产等进行清查盘点，确保资产账实相符，采取措施防止资产流失。
信息系统控制：保障公司信息系统的安全稳定运行，设置用户权限，对数据录入、修改等操作进行严格管控，防止数据泄露与错误。
六、信息与沟通
内部沟通：建立畅通的'内部沟通渠道，鼓励员工之间、部门之间及时交流业务信息，定期召开部门会议和公司全员大会。
外部沟通：加强与供应商、客户、监管机构等外部主体的沟通，及时获取相关信息并反馈公司情况，确保公司对外信息准确一致。
七、内部监督
设立内部审计部门或指定专人负责内部监督工作，定期对公司内控制度的执行情况进行检查和评估，发现问题及时整改，确保制度的有效执行。
公司内控制度 4
一、目的
为加强公司内部管理，规范经营活动，有效防范各类风险，保障公司资产安全、完整，确保财务信息真实可靠，特制定本内控制度。
二、控制环境
组织架构：明确各部门职责与权限，确保分工合理、相互协作且制衡，形成高效运作的组织体系。
人力资源政策：招聘、培训、考核、激励员工遵循公平、公正原则，提升员工素质与职业道德，促进员工积极履行职责。
三、风险评估
定期对公司面临的内外部风险进行全面评估，包括市场风险、财务风险、运营风险等。识别风险因素，分析风险发生的可能性及影响程度，据此制定应对策略。
四、控制活动
授权审批：建立严格的授权审批体系，明确各类业务事项的审批权限，确保所有交易与活动均经适当授权，杜绝越权操作。
财务控制：加强财务核算与监督，规范资金管理、预算编制与执行、成本控制等流程，确保财务数据准确无误。
资产管理：对公司各类资产进行详细登记、定期盘点，严格资产购置、使用、处置等环节的'审批与管理，防止资产流失。
业务流程控制：梳理各业务流程，明确关键控制点，制定标准操作规范，确保业务活动有序、合规开展。
五、信息与沟通
内部信息传递：建立高效的内部信息沟通渠道，确保各部门及时获取所需信息，实现信息共享，便于协同工作。
外部信息获取：关注行业动态、政策法规等外部信息，及时反馈至相关部门，以便调整经营策略，应对外部变化。
六、监督检查
设立内部审计部门或指定专人负责定期对内部控制制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时整改，并对违规行为进行严肃处理，确保内控制度有效执行。
【公司内控制度】相关文章：
公司内控制度04-03
公司内控管理07-03
公司内控培训总结02-02
企业内控制度06-19
企业内控制度11-07
公司内控管理（优选）07-04
[荐]公司内控培训总结04-02
医保管理内控制度06-23
内控制度自查自纠报告10-10